[gnucash-br] Criação recorrente de contas e totalização de várias contas

[Jamenson Espindula]

Em qua., 18 de set. de 2024 às 06:36, Jamenson Espindula
<jafesp em gmail.com> escreveu:
>
> Olá a todos e a todas.
>
> Eis uma visão geral da estrutura de contas que uso:
>
> Passivo (tipo de conta Passivo).
> 02-Despesas (tipo de conta Passivo).
> 09-setembro (tipo de conta Passivo).
>
> Abaixo dessas contas, existem as contas reais nas quais lanço os valores.
>
> Portanto, recorrentemente, a cada mês, a mesma conta precisa ser
> criada (exemplo: Provedor de Serviços de Internet).
>
> Pergunta um: existe como criar essas contas automaticamente ou somente
> manualmente?
>
> Pergunta dois: como totalizar as várias contas? Existe uma espécie de
> relatório para isso?
>
> Pergunta três: Alguém tem alguma sugestão melhor para organizar as
> despesas mensalmente?
>
> Muito grato.
>
> Jamenson Ferreira Espindula de Almeida Melo
> Jaboatão dos Guararapes, Pernambuco, Brasil
> Usuário GNU/Linux nº 166197; LFS ID 24492
> Key fingerprint: 234D 1914 4224 7C53 BD13 6855 2AE0 25C0 08A8 6180

Atualizando a situação. Voltei para o tópico original, já que os
diálogos aconteceram sob o tópico "Digest gnucash-br, volume 148,
assunto 1". Eu entendo que estes diálogos são DOCUMENTAÇÃO
EXTRAOFICIAL complementante da DOCUMENTAÇÃO OFICIAL. São uma fonte
riquíssima de informações. Portanto, eu gosto de ter o cuidado de
organizar bem os tópicos.

João Marcelo Vaz afirmou que "[...] suas contas eram do tipo Passivo.
Elas precisam ser alteradas para Despesa". Em resposta, eu afirmei que
"[...] NÃO existe como eu configurar as minhas contas para o tipo
'Despesa', conforme sugerido". Na verdade, tem sim. Basta selecionar a
conta (clicando com o botão direito do mouse). Clicar sobre o botão
"Editar" (para editar a conta selecionada). Na caixa de diálogo
"Editar conta", na parte inferior, existirão dois painéis: "Tipo de
Conta" e "Conta Superior". No painel "Conta Superior", clicar sobre a
opção "Nova conta principal". A seguir, no painel "Tipo de Conta",
clicar sobre o tipo "Despesa". Por fim, clicar sobre o botão "Aceitar"
na parte inferior da caixa de diálogo para efetivar as mudanças. Com
isso, é possível mudar a natureza da conta, mesmo que essa conta já
tenha lançamentos contábeis. Nos meus testes, eu consegui mudar de
"Passivo" para "Despesa" normalmente e sem prejudicar os lançamentos
contábeis já cadastrados.

Danilo Freitas da Costa afirmou: "[...] se a conta mãe é do tipo
Passivo, abaixo dela você só conseguirá criar outras contas que se
enquadrem como Passivo. Nesse sentido, o ideal é criar uma conta mãe
do tipo Despesa e todas as contas de despesas ficarem abaixo dela. O
mesmo vale para os outros 4 tipos. No e-mail inicial, você menciona
que sua conta de despesa é do tipo passivo. Pela natureza do relatório
de fluxo de caixa, essas movimentações tendem a não aparecer. Por
outro lado, devem aparecer em relatórios de Ativo/Passivo, como o
Balanço Patrimonial, por exemplo". Nos meus testes, consegui verificar
que as contas cujo "Tipo de Conta" seja "Passivo" são listadas em
Relatórios de Ativo/Passivo (Relatórios -> Ativos & Passivos),
conforme afirmado pelo Danilo. No entanto, se o "Tipo da Conta" for
"Despesa", então essa conta será normalmente listada em relatórios de
Despesas (Relatórios -> Receitas & Despesas). Eu constatei essa
interessantíssima característica do GnuCash ao mudar a natureza de uma
conta minha aqui de "Passivo" para "Despesa" (insisto, ainda que a
conta já tenha lançamentos contábeis). Eu acredito que essa informação
NÃO está documentada na documentação oficial do GnuCash!

Danilo também sugeriu criar um Orçamento. Eu criei. De fato, conforme
minha resposta anterior, Relatórios -> Ativos & Passivos -> Folha de
Balanço mostra as contas (dos tipos "Ativo" e "Passivo") totalizadas.
Clicando-se sobre o botão "Opções", na parte inferior da caixa de
diálogo exibida, eu consigo selecionar somente as contas agrupadas sob
o título "Despesas" (botão "Selecione o filho"; deveria ser "Selecione
a descendência"?). Porém, esse Relatório NÃO filtra os lançamentos
contábeis para exibir somente os de um mês escolhido. Para essa
finalidade, eu descobri o "Relatório de Transação" (menu Relatórios ->
Relatório de Transação). Clicando-se sobre o botão "Opções", o GnuCash
exibirá uma caixa de diálogo chamada "Relatório de transação" contendo
seis (06) abas. Primeiramente, deve-se selecionar o grupo de contas na
aba "Contas". No painel "Contas", clicar sobre o grupo "Despesas"
(que, por sua vez, já estava abaixo do grupo "Passivo"). Clicar sobre
o botão "Selecione o filho" (para selecionar todas as contas agrupadas
sob "Despesas"). Depois clicar sobre o botão "Aplicar" (para aplicar
as mudanças sem fechar). Na aba "Geral", foi necessário ajustar a
"data de início" e a "data de término" da seleção, pois eu estou
trabalhando com um arquivo contendo lançamentos contábeis do ano de
2020. Por predefinição, as mencionadas datas são "início do período
contábil" e "Final do período contábil", respectivamente 01/01/2024 e
31/12/2024, pois estamos no ano de 2024. Eu ajustei a "data de início"
para 01/01/2020 e a "data de término" para 31/12/2020 e novamente
cliquei sobre o botão "Aplicar" bem na parte inferior da caixa de
diálogo. Agora, a grande configuração: na aba "Ordenação", ajustar a
"Chave Primária" para "Data" (clicar na seta para expandir a lista).
Pela última vez, clique-se sobre o botão "Aplicar" (na verdade,
pode-se ajustar todas as configurações e clicar somente uma vez para
efetivá-las) e clicar sobre o botão "Fechar" para efetivamente gerar o
relatório. Ficou excelente! O GnuCash agrupou os lançamentos contábeis
segundo o mês (por exemplo, "janeiro 2020", "fevereiro 2020" e assim
por diante) e já totalizou (as Despesas) para aquele mês ("Total Para
janeiro 2020", "Total Para fevereiro 2020" e assim por diante). Lá no
final do relatório tem o "Total Geral". É um relatório HTML. Também dá
o mesmíssimo efeito que o relatório de despesas e que o relatório de
Ativo/Passivo, com pequenas diferenças de esquema de exibição.
Infelizmente, esse relatório (Relatório de Transação) lista todos os
lançamentos contábeis analiticamente, ou seja, se em uma mesma conta
existirem dois ou mais lançamentos contábeis, todos serão listados
separadamente no relatório. No meu caso, eu preciso de cada conta já
totalizada e em lançamento único no relatório.

Conclusões: os relatórios do GnuCash atendem aos três paradigmas aqui
analisados (e possivelmente outros mais): contas agrupadas sobre a
rubrica "Despesa" (ou "Receita"), contas agrupadas sobre a rubrica
"Ativo" (ou "Passivo") e relatórios somente das transações (dos
lançamentos contábeis). Eu escolhi o paradigma de agrupar todas as
contas sob "Ativo" e "Passivo", pois foi assim que aprendi trabalhando
em uma Instituição Financeira. Contabilmente, segundo a minha
experiência de uso desde o segundo semestre de 2017, não faz qualquer
diferença, exceto para fins de relatórios.

Muito grato aos membros da lista pela valiosa contribuição (em ordem
alfabética): Bruno Sampaio Alves, Danilo Freitas da Costa, João
Marcelo Vaz e Nei Moreira.

Jamenson Espindula