[gnucash-de] Behandlung von Anleihen, wie?

[Andreas Schenk]

Hallo Herbert,

> > http://linuxwiki.de/GnuCash/DevelTexts empfehlen. Ich hab zum Beispiel
> > immer noch nicht verstanden, in wieweit ein Konto mit Anleihen (deren
> > Nominalwert sich ändert) anders behandelt werden soll als ein Konto mit
> > Aktien (deren Preis sich ändert).
>
> Ich denke, der Unterschied ist ziemlich gering: Du bekommst Anleihenkurse
> nicht als Preis sondern als Prozentwert und Du hast nicht eine bestimmte
> Anzahl Anleihen sondern einen bestimmten Nennwert.
>
> Eigentlich ist ein Anleihenkonto ein Aktienkonto, nur daß die Überschrift
> der "Anteile" Spalte "Nennwert" sein muß und daß die Prozent-Kurse richtig
> verarbeitet werden müssen. Das zieht sich sicher auch in die PriceDB, den
> Portfolioreport und andere Sachen ...
>
> Wenn ich Zeit hätte, wäre das Nummer zwei auf meiner Liste (vorher würde
> ich gerne implizite Preise aus den Aktien- und Fonds-Registern in die
> PriceDB bringen). Aber Du weißt ja, wie das mit dem Job zum Geldverdienen
> nebenher so ist ...
>

Was kann ich tun, die Prio auf Null zu setzen? ;-) 

Die Änderungen sollten "im Prinzip" nur gering sein. Anleihen werden halt über 
den Nominalwert verwaltet. D.h. überall, wo bei Aktien die Stückzahl relevant 
ist, muß bei Anleihen der Nominalwert angegeben werden. Das zieht sich aber 
durch alle Übersichten, Aufstellungen, Listen, Auswertungen, .... durch. Ich 
würde das nicht unterschätzen.

Möglicherweise wird man aber schon beim Buchen bei der so genannten 
"Währungsbuchung" neben den beiden Fällen

Wechselkurs
zum Betrag

noch eine dritte Kategorie

zum Kurs

hinzunehmen müssen. Die Einheiten sind hier anders: Bei Aktien kaufe ich 3 
Stück zum Betrag von je 5 Euro (das macht 3 Stück * 5 Euro = 15 Euro). Bei 
Anleihen kaufe ich nominal 300 Euro zum Kurs von 97,2%  (das macht 300 Euro * 
97,2 / 100 = 291,6 Euro). Hier muß also die (implizite) %-Angabe 
berücksichtigt werden. Auch die Währung steht an anderer Stelle. Das ist nur 
dort egal, wo das Produkt auftritt. Die Angabe von 0,972 hilft hier nicht, 
denn Finance::Quote wird den Kurs auch als 97,2 liefern -- und zwar ohne das 
%-Zeichen. Spätestens hier muß man berüchsichtigen, daß das Produkt durch 100 
zu teilen ist. Sonst sind alle Werte um den Faktor 100 zu hoch, wenn die 
erste automatische Kursabfrage durch Finance::Quote erfolgt ist. (Schön 
wäre's, wenn man so einfach reich werden könnte.....)

Ich werde die Anwendung einmal etwas genauer daraufhin untersuchen. Da ich 
aber erst seit ein paar Tagen damit arbeite, werde ich wahrscheinlich nicht 
alle Ansatzpunkte für eine Änderung finden.

Viele Grüße

Andreas Schenk