[Gnucash-nl] Vraag over invoering inkoopfactuur/betaling met verlegde BTW

[Geert Janssens]

Wat je kan proberen is een aangepast BTW tarief te maken met twee 
belastingstarief regels:
ééntje met 21% BTW (verschuldigd)
ééntje met -21% BTW (terug te vorderen)

Mvg,

Geert Janssens

Op woensdag 17 maart 2021 10:12:42 CET schreef Bregt - ICTgroup.be:
> Hoi,
> 
> Ik sta voor dezelfde uitdaging.
> 
> Wat ik gepland had te doen (maar ik weet eerlijk niet of dat 100% correct
> is), is mijn inkoopfactuur boeken zonder btw (dus zonder vinkje
> "belastbaar"). Zo komt het correcte bedrag op de kostenrekening en de
> crediteurenrekening terecht. Daarbovenop dacht ik een tweede boeking te
> doen waarbij ik de verschuldigde 21% btw manueel bereken en dit bedrag dan
> boek op een 4111xx "Terug te vorderen BTW-intracommunautaire
> verrichtingen"-rekening en tegenboek op een 4511xx "Te betalen
> BTW-intracommunautaire verrichtingen"-rekening, zodat die bedragen dan
> kunnen opgenomen worden in de BTW-aangifte. Deze tweede boeking is een
> nuloperatie, maar mijn boekhouder informeerde me dat dit zo dient ingevuld
> te worden op de BTW-aangifte. Noteer: als ik het goed begrepen heb is
> verlegging van BTW op een intracommunautaire handeling enkel van toepassing
> indien het om een handelspartner binnen de Europese Unie gaat. Ik weet niet
> wat er moet gebeuren als het om een handelspartner buiten de EU gaat.
> 
> Geen idee of dit ok is, ik hoor het graag.
> 
> Met vriendelijke groeten,
> 
> Bregt
> 
> On 17/03/2021 01:21, nanieke op gmail.com wrote:
> > Hallo,
> > 
> > Na dagen zoeken naar antwoorden, richt ik me toch tot de GnuCash
> > community! Ik zit met een ingewikkelde kwestie waar ik niet uit kom, en
> > zal het stapsgewijs proberen uit te leggen, in de hoop dat iemand me kan
> > helpen.
> > 
> > Doel: Ik wil een buitenlandse inkoopfactuur boeken/betalen met verlegde
> > BTW (op de factuur staat dus geen BTW).
> > 
> > - Om dit te verwerken, heb ik netjes een grootboekrekening gemaakt: “189
> > Schuld omzetbelasting naar mij verlegd” (vreemd vermogen), en een
> > bijbehorend BTW-tarief “21% Omzetbelasting naar mij verlegd”.
> > 
> > - Ik maak een nieuwe inkoopfactuur aan en vul in: de prijs, een vinkje bij
> > ‘belastbaar’, en GEEN vinkje bij ‘inclusief belasting’ (die wordt
> > natuurlijk niet aan mij berekend).
> > 
> > - Wanneer ik dit boek, ontstaat het volgende probleem:
> > 
> > - Het totaal (incl. BTW) van de factuur komt bij crediteuren terecht,
> > terwijl ik alleen het subtotaal moet betalen aan de verkoper.
> > 
> > - Via MKB > Leveranciers > betaling verwerken, registreer ik dan maar het
> > subtotaal van het bedrag als betaling.
> > 
> > - Bij ‘crediteuren’ blijft het restant (de BTW) staan.
> > 
> > - Op de rekening ‘Schuld omzetbelasting naar mij verlegd’ staat datzelfde
> > restbedrag in het rood (negatief getal). Dit hoort naar mijn idee een
> > positief getal te zijn.
> > 
> > - Ik heb nog geprobeerd om het restant van de factuur over te boeken van
> > crediteuren naar Schuld verlegde omzetbelasting, maar dan heb ik alsnog
> > geen BTW schuld opgebouwd, terwijl dat wel zou moeten.
> > 
> > Ik doe overduidelijk iets fout, misschien moet ik de BTW helemaal niet bij
> > de inkoopfactuur vermelden (aangezien die er ook niet op staat). Maar hoe
> > registreer ik dan de BTW schuld die ik opbouw?
> > 
> > Hebben jullie eventueel een oplossing/suggestie, of doen jullie het zelf
> > op een andere manier?
> > 
> > Veel dank voor het lezen!
> > 
> > Groet,
> > 
> > Nanieke
> 
> Met vriendelijke groet
> Bregt - ICTgroup.be
> bregt op ictgroup.be
> Tel.: 050 96 71 58
> ictgroup.be- IT in alle eenvoud
> linkedin.com/company/ictgroup-punt-be
> twitter.com/beictgroup
> facebook.com/ictgroup.be
> https://ictgroup.be
> Have a nice day!