[Gnucash-fr] enregistrement d'opérations - mes débuts

[Raphaël Maville]

Mwouais, c'est ça!!

Je résume voir si j'ai bien compris ta manip:

Pour la 1ere opération (40 €):
6064 - Fournitures administratives (Dépenses) -> 401 - Fournisseur
(Compte à payer) -> 512 - Banque (Banque) 
Le paiement sera donc enregistré entre le compte "512 - Banque (banque)"
et le compte "401 - Fournisseur (Comptes à payer)" pour le même montant.
Si c'est payé en espèces, il faut créer un compte de cash pour les
espèces, et s'en servir à la place du compte "Banque".

Pour la 2ème opération (10 €):
756 - Cotisations (revenus) -> 411 - Clients (compte à recevoir) -> 512
- Banque (banque)
Je ne comprend pas cette histoire de "NUM": de quoi s'agit-il ?

Pour la 3ème opération (100 €):
706 - Prestations de services (revenus) -> 411 - Clients (compte à
recevoir) -> 512 - Banque (banque)
C'est parfait!

Il est possible de simplifier tout ça en n'utilisant que des comptes de
revenus et de dépenses, et le compte banque... Et le rapport "Relevé des
revenus et dépenses" synthétisera le tout en temps réel!

Néanmoins, en faisant comme tu fait, tu pourras aussi te servir du
rapport "Passif (dettes) Bilan" qui est en fait un "relevé des créances
et dettes"... Si les comptes sont bien tenus, je crois qu'ils à zéro en
fin d'année (sauf certains: crédits, prêts...); tout ceci car l'argent
ne fait que "passer" par ces comptes!

- Je pinaille: s'il s'agit d'une association, renommer le compte
"Clients" en compte "Adhérents" me parait plus judicieux... ou mieux:
créer deux comptes de type Clients, un clients, et un adhérents


Bonne compta!
@+



Quelques remarques un peu hors sujet:
- Il me semble que les chèques à encaisser ne sont pas à mettre sur un
compte de type banque mais sur un compte de type compte à recevoir...
c'est déjà le cas du compte "Clients"...
- Une autre façon de faire pour l'encaissement des chèques: Pourquoi
créer un compte "5112 - chèques à encaisser" de type "banque" alors
qu'il y a un compte "411 - Clients" de type "Compte à recevoir" et un
compte "512- banque" de type "banque" ?
Autre façon d'entrer la transaction: Il est possible d'entrer le chèque
directement dans le compte "Clients", sans équilibrer tout de suite la
transaction: GnuCash appliquera alors le principe de transaction
équilibrée: le total des crédits et débits d'une transaction est
toujours zéro! GnuCash crée alors automatiquement un compte racine sous
le nom "Non soldé" avec le chèque reçu... Lors de la connaissance de
l'encaissement par la banque (relevé papier, internet...), ouvrir le
compte non soldé en mode "Grand livre avec répartition automatique" ou
"Journal de transaction" et remplacer le nom du compte "Non soldé" par
celui du compte "Banque".
Attention, il me semble en comptabilité classique en France, les chèques
à encaisser doivent être inscrits en comptabilité à la date de
réception, et non à celle de l'encaissement par la banque: c'est
important surtout pour les chèques reçus le 31 décembre par exemple (qui
compte pour l'exercice de l'année où les chèque sont reçus, et non pour
l'année qui suit). C'est du moins ce que l'on me dit à l'association de
gestion...


Le dimanche 08 février 2009 à 14:00 +0100, Yuggi a écrit :
> Bonjour,
> 
> Je prends quelques cours de comptabilité et j'ai quelques problèmes pour
> passer du papier vers gnucash.
> 
> Pour l'instant j'ai trois opérations à entrer en comptabilité :
> - j'ai reçu une facture de 40€ d'un fournisseur pour des fournitures de
> bureau que je n'ai pas encore réglée
> - j'ai reçu une cotisation de 10€ de la part d'un membre de l'asso (M. X)
> - l'association a réalisé une prestation pour 100€ pour le compte de M.
> Y - une facture a été éditée et le paiement a été adressé à la banque.
> 
> J'ai créé les compte suivant :
> 512 - Banque (Banque)
> 706 - Prestations de services (Revenus)
> 756 - Cotisations (Revenus)
> 401 - Fournisseur (Compte à payer)
> 411 - Clients (Compte à recevoir)
> 5112 - Chèque à encaisser (Banque)
> 6064 - Fournitures administratives (Dépenses)
> 
> Voilà ce que j'ai fait :
> 1ere opération :
> - j'ai créé le fournisseur avec l'assistant ainsi que la prestation
> réalisée et la facture
> - la facture est publiée au compte 6064 fournitures avec un solde
> positif de 40€ et au compte fournisseur pour 40€ aussi
> 
> Par contre je sais pas encore comment ça va se passer pour enregistrer
> le paiement...
> 
> 2ème opération :
> - j'ai créé un M. X avec l'assistant client - la prestation : cotisation
> annuelle et la facture
> - la facture est publiée au compte 756 cotisations avec un solde de 10€
> et au compte client pour 10€
> - ensuite j'ai effectué le paiement depuis le compte client vers le
> compte Chèque à encaisser car j'ai gardé le chèque quelques jours
> - enfin j'ai passé le chèque depuis le compte chèque à encaisser vers le
> compte banque
> Il y avait beaucoup de choix "NUM" dans la liste déroulante : j'ai mis
> "chèque" sur la ligne du compte chèque à encaisser et "dépôt" pour la
> ligne "banque" ???
> 
> 3ème opération
> - J'ai procédé de la même manière que ci-dessus = création du client, de
> la prestation et de la facture
> etc.
> 
> Au final, j'ai :
> le compte banque avec 110€
> le compte prestation avec 100€
> le compte fournisseurs avec 40€
> le compte Fournitures administratives avec 40€
> le compte cotisations avec 10€
> 
> Je crois que c'est correct mais je voudrais avoir votre avis sur la
> méthode que j'utilise... J'ai passé plusieurs heures à comprendre
> comment faire, un petit coup de pouce serait bien sympa.
> 
> Merci d'avance...
> 
> 
> 
> 
> _______________________________________________
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> gnucash-fr at gnucash.org
> https://lists.gnucash.org/mailman/listinfo/gnucash-fr
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> Aucun virus connu a ce jour par nos services n'a ete detecte.
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